企業組織再編に関するアドバイザリー業務

• 合併/会社分割/株式交換/株式移転/事業譲渡等の手法を用い、貴社の置かれている状況やニーズに応じたスキームを検討し、組織再編手法に関するアドバイスを行います。
• 仰星グループ内での連携により法務/会計/税務/システムの各側面からアドバイスを行います。

財務デュー・ディリジェンス業務

財務分析

過去からの推移を含めた財務諸表数値に係る全般的分析

主要経営分析指標の分析

主要事業別の損益分析

正常収益力(ＥＢＩＴＤＡ)に係る分析

将来の事業計画(運転資本・設備投資計画を含む)作成の前提の検討

財務諸表の詳細分析

会計方針の検討

資産評価/簿外負債の有無の検討（各種資産評価の妥当性、簿外債務等の分析/調査等）

税務リスクの有無についての検討

純資産に係る分析

※価値評価に与える影響を考慮して分析いたします。

バリュエーション（評価）業務

• 株式譲渡に係る株価算定
• 合併比率算定等、組織再編のための株式又は事業価値の評価
• 商標権/特許権/その他無形資産の評価

企業再生業務

• 民事再生法に基づく調査業務
  ー 監督委員に対する調査報告書作成（監督委員サイド）
  ー 再生計画作成アドバイス業務（申立代理人サイド）
• 外部報告用の再生計画作成支援
  ー 清算貸借対照表の作成支援
  ー 民事再生法を適用した場合の弁済率の試算支援
  ー 再生計画作成支援